Смерть должника не является причиной для прекращения его долговых обязательств. Поэтому, наряду с имуществом, в наследство близким достаются и долги умершего. Исключением считаются обязательства, погашение которых возможно только при личном участии заемщика. Например, спорные обязательства не подлежат правопреемству.
По некоторым договорам займа, в случае кончины должника, кредит платят его поручители или созаемщики. При их отсутствии обязательство переходит к наследникам, независимо от способа вступления в наследство (по закону или по завещанию).
Правопреемники солидарно несут ответственность перед банком-кредитором. Это значит, что банк вправе предъявить требование как к любому наследнику в отдельности, так и ко всем сразу. Сумма выплаты каждого наследника пропорциональна доле перешедшего ему имущества. На прочую собственность претензии кредиторов не распространяются.
Банк выдвигает претензию наследникам должника сразу после его смерти и до истечения срока исковой давности, при этом продолжая начислять проценты и штрафы.
В рамках долга выплачиваются:
Долговые обязательства правопреемников возникают сразу после смерти наследодателя (то есть после открытия наследства). Наличие (отсутствие) свидетельства о праве на наследство не влияет на это обстоятельство. Свидетельство лишь удостоверяет наследственные права граждан. Поэтому целесообразно погашать долг сразу, как только открылось наследство. Это позволит избежать «накрутки» процентов и штрафов.
В некоторых случаях банк идет навстречу наследникам и списывает долг частично или полностью. Минимизируются также проценты и штрафы. В этом случае наследник получает материальный налогооблагаемый доход. Вопросы уплаты такого налога регулируются статьей 212 НК РФ.
В случае смерти должника кредитор не имеет право на досрочное исполнение обязательств. Он может лишь настаивать на своевременном погашении долга согласно графику платежей, утвержденному банком и заемщиком.